活动回顾 |《2026ACFE全球职务舞弊调查报告》北京发布会圆满落幕，解锁AI时代反舞弊合规新解法

时值《2026年ACFE全球职务舞弊调查报告》发布30周年，由ACFE China联合君合律师事务所主办的中文版报告北京线下发布会圆满收官。本次盛会汇聚律所资深专家、头部实体企业、跨国集团、股权投资机构及法证咨询领域从业者，围绕全球舞弊大数据、互联网新型贪腐、AI合规落地、企业长效合规体系搭建等热门议题展开深度研讨，沉淀多行业可直接落地的风控实操方案，为企业合规建设赋能。

本次活动融合上海、深圳、武汉多地巡讲的实战经验，深度拆解真实舞弊案件核心数据，直击当下企业合规风控痛点，为国内企业搭建事前防控、事中监控、事后追责的一体化反舞弊闭环体系，提供全新的落地思路与解决方案。

上图为君合律师事务所主任华晓军律师致辞

君合律师事务所主任华晓军律师在开场致辞中表示，当下国内企业合规发展已然进入新阶段，从被动应对监管处罚，转向主动构建长效治理体系。本次活动搭建起律所、审计机构、企业风控部门的高效沟通桥梁，基于全球真实舞弊大数据，打磨本土化、可落地、适配多行业的风控解决方案，正是本次发布会的核心价值所在。

上图为ACFE北京分会会长胡玉华女士

进行报告重要发现解读

ACFE北京分会会长胡玉华（Helen）担任本次报告官方解读主讲人，从职务舞弊损失规模、舞弊实施、舞弊识别、受害组织特征、舞弊者特征和案件结果这六大维度深度剖析三十年全球舞弊发展态势，披露了极具行业警示意义的风控真相。数据显示，企业职务舞弊损失已呈现常态化特征，舞弊每年因职务舞弊产生的损失平均占总收入的5%。通过三十年行业核心洞察，常态化反舞弊培训、高效落地的匿名举报渠道、重点人群精准管控、跨部门串通舞弊专项防范，是企业降低舞弊损失、筑牢风控防线的核心抓手。

上图为君合律师事务所陈思佳律师分享

《互联网行业舞弊观察及AI工具在反舞弊应用合规指引》

君合律师事务所陈思佳律师结合司法判例总结出互联网行业新型腐败形态，包括：流量操控、数据倒卖、权限寻租与补贴刷单。相较于传统贪腐，互联网舞弊具备双向寻租、标的虚拟化、线上留痕、第三方协同作案等特征，电子证据固定成为调查核心难点。现场通过多个行业标杆案例，验证AI可实现小时级风险筛查，大幅解决传统人工风控低效、滞后、易漏判的问题。同时明确AI反舞弊合规边界，如：数据采集遵循最小必要原则并公示监控权限，严控个人信息跨境传输；自研AI系统无需备案，采购第三方大模型需厘清供方合规责任；AI仅作线索辅助工具，所有处罚及司法移送必须经人工复核，有效规避仲裁与合规风险。

上图为CPE源峰投资合规风控负责人程力远先生分享

《漫谈股权投资风险管理》

资深股权风控负责人程力远先生依托丰富的实战积淀，剖析股权投资行业的核心风控风险，包括标的企业财务造假、行业监管政策突变、地缘募资压力。针对行业痛点，机构落地双重核心风控机制，实现业务团队与投后评估团队完全独立，规避主观评估偏误，同时向控股企业派驻专职合规审计人员，前置排查应收账款异常、管理层利益冲突等致命风险，秉持风险优先、主动处置的风控文化，从源头杜绝舞弊爆雷。

上图为爱立信东北亚地区首席合规官郭楠先生分享

《从“舞弊三角”到“合规三角”：合规管理体系有效性建设》

爱立信东北亚首席合规官郭楠先生以国际重大合规案例为引，指出企业合规失效多源于制度空转、管理层漠视小微违规，最终酿成重大风险。基于舞弊三角理论，他分享了覆盖企业全层级的长效合规体系搭建思路，通过自上而下培育合规文化、分层落地风控流程、搭建7×24小时多语言举报渠道、建立董事会年度合规评估机制，夯实内部合规治理。结合全球监管趋严的态势，他介绍了第三方供应商分级尽调、动态监控、年度专项审计的标准化流程，并明确合规体系有效的三大标准，即：制度动态适配业务、业务资料全程可追溯、具备自主风险预警能力。

上图为圆桌论坛环节

从左往右依次为邹唯宁、方艺、李黎、郑雪、郭冰娜

圆桌论坛环节大咖云集，由君合律师事务所合伙人邹唯宁律师主持，法证咨询、涉外律所、劳动合规、实体企业监察四大领域专家齐聚一堂，围绕当下企业合规反舞弊实操难点展开深度碰撞，输出一系列高落地价值的实操观点。发布会现场互动氛围热烈，参会的合规、审计、风控从业者积极提问，高频问题聚焦，专家团队认证聆听并给出专业解答。

2026年是ACFE全球舞弊报告发布30周年，数字化技术与AI工具持续重塑舞弊形态与反舞弊风控模式，合规早已不再是企业的经营成本项，而是企业抵御经营风险、实现长期稳健发展的核心竞争力。

未来，ACFE China将持续深耕反舞弊与合规领域，在全国多地开展行业专场分享、CFE专业培训、企业定制化合规沙龙，持续输出前沿舞弊研究成果与实操风控工具。欢迎各行业合规、审计、风控从业者持续关注，共筑企业合规反舞弊风控屏障！

国际注册舞弊审查师协会（ACFE）成立于1985年，由Joseph T.Wells博士（CFE、CPA）创立，是目前世界上规模最大的反舞弊专业组织，也是反舞弊培训和教育的内容和考试提供方。ACFE与180多个国家的95,000多名会员一起，正在全球范围内努力减少职务舞弊，并持续提供更有效打击舞弊所需的培训和各种资源。

反舞弊培训的积极效果是深远的。显然，打击舞弊的最佳方法是教育任何参与打击舞弊的人如何有效的预防、发现和调查舞弊行为。ACFE通过教育、团结和支持全球反舞弊团体，以更有效地打击舞弊行为，减少了全球范围内的商业舞弊行为，激发了公众对行业诚信和客观的信心。

ACFE为会员提供专业认证的机会。国际注册舞弊审查师（CFE）证书是世界各国企业和政府机构的首选推案，它有力的证明持证者在有关舞弊防范和调查等方面具有的理论基础和实务背景。CFE是反舞弊专家，获得CFE资格表明他们在金融交易和舞弊类型、法律、调查和舞弊预防与威慑这四个关键领域具有专业水平。

ACFE的成员包括会计师、内部审计师、舞弊调查人员、执法人员、律师、商业领袖、风险/合规专业人士和教育工作者等，他们都可以获得专业培训、理论工具和实务资源。无论他们是专门从事舞弊防范或调查的专业人士，还是仅仅想获得更多反舞弊方面的知识和经验，ACFE都能帮助他们实现自己的目标。

ACFE China由ACFE中国区北京、上海、广州、深圳分会联合发起,是一家有温度、有内容 、多元化 、国际化的专业合规反舞弊组织。

ACFE China始终秉承“诚信铸就信心、合规创造价值”的理念，注重提高会员合规意识、舞弊防范和调查取证的专业知识和技能，增强“跨行业的专业信息交流和共享”的工作理念，更好的为企业和个人赋能，为广大合规反舞弊领域的同仁们创造更加专业、国际化的交流、共享平台。

鉴于国际注册舞弊审查师协会（ACFE）在国际专业服务领域的卓越声誉和行业影响力，2025年5月，ACFE北京分会获邀成为北京“全球高端专业服务机构平台”成员单位，共促首都经济金融高质量发展。

作为中国法律合规领域里一直杰出的律师事务所，君合于2021年成立大合规业务部，集结数十位行业精英与专家，打通包括企业合规管理、EHS（环境、职业健康和安全生产）和ESG合规、公司治理、劳动人事、财税管理、反垄断合规、商业合规、贸易合规、数据和网络安全合规、知识产权合规、多边开发银行合规、刑事合规等在内的多个合规业务线条。多年以来，君合代理客户处理了许多疑难复杂、涉及多个法域的合规事宜，其中不乏有广泛社会影响的大案要案，积累了丰富的法律实践经验。

随着我国经济社会发展，商事刑事案件呈现多发态势，且出现大量刑民交叉案件，即在民商事争议中，由于企业、个人合规问题，引发各类经济刑事、白领犯罪调查、处罚，甚至涉外（境外）调查/处罚发生。为有效降低企业、高管、员工刑事、合规风险，十余年来，君合刑事、合规专业合伙人及律师专注并致力于各类经济/白领犯罪内外部调查、处罚案件，从事前预防、事中管理、事后救济等全方位提供服务，所涉罪名类型、案件种类覆盖证券犯罪、侵财犯罪、贪腐犯罪、金融犯罪、职务犯罪、知识产权犯罪、数据及国家安全/个人信息犯罪以及各类涉企、涉外刑事案件，在积累了厚重理论功底的同时，也掌握了大量、详实的一线经验、信息。

国际注册法务会计师协会（FCPAA）在美国注册成立，是法务会计领域中的权威专业机构，也是一个自我监管的非营利性机构，致力于促进法务会计行业的专业化、国际化。FCPAA成立以来为迎合全球法务会计的需求，开展各类相关学术交流活动及提供专业的法务会计咨询、教育、认证服务。

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